每經記者｜張祎    每經編輯｜廖丹    

▲東方IC圖

2018年12月29日，湖北能源集團股份有限公司（證券簡稱：湖北能源；證券代碼：000883.SZ）發(fā)布公告稱，擬通過公開掛牌方式轉讓所持有的湖北銀行股份有限公司（以下簡稱“湖北銀行”）3.575億股股權，掛牌金額不低于賬面價值，即13.42億元。

值得一提的是，湖北能源此次擬轉讓的股權占湖北銀行股份總數(shù)的6.32%，屬于出清式轉讓。而作為湖北能源的股東，湖北省宏泰國有資本投資運營集團有限公司（以下簡稱“湖北宏泰”）擬參與本次湖北銀行股權掛牌轉讓的公開競拍，這使得本次交易成為潛在關聯(lián)交易。

《每日經濟新聞》記者注意到，湖北能源于2012年末以8.71億元資金入股湖北銀行后，一度憑9.9%的持股比例并列該行第一大股東。據(jù)其此前年報顯示，2013年~2017年近五年時間里，該公司在權益法下對湖北銀行確認的投資收益合計超過了5億元。

掛牌價不低于13.42億

公告顯示，目前湖北能源持有湖北銀行3.575億股股份，股權比例為6.32%。2018年12月28日，湖北能源以通訊表決方式召開第八屆董事會第三十次會議，審議通過了《關于公開掛牌轉讓公司所持湖北銀行股權的議案》，該公司將轉讓所持有的上述湖北銀行3.575億股股權。

對于交易方式，湖北能源表示，為確保公司轉讓湖北銀行股權利益最大化，不損害公司及全體股東特別是廣大中小股東利益，符合國家關于國有產權轉讓或交易相關規(guī)定。公司擬以2018年6月30日為審計、評估基準日，按照國有產權交易掛牌程序，掛牌金額不低于公司持有的湖北銀行賬面價值及資產評估值孰高者。最終交易價格和交易對手將根據(jù)競買結果確定。

據(jù)公告披露，截至2018年6月30日，湖北銀行經審計凈資產為195.63億元，每股凈資產為3.46元。以2018年6月30日為評估基準日，選用市場法作為評估結論，湖北銀行市場價值經評估為204.91億元，增值4.74%，每股凈資產3.62元。

湖北能源表示，評估基準日，該公司持有的湖北銀行股份評估價值為12.94億元，相較其賬面價值13.42億元低4785萬元。為維護公司利益，公司掛牌轉讓價格至少不低于賬面價值13.42億元。該股權轉讓事項已報國資監(jiān)管部門備案，尚需提交股東大會審議。

關聯(lián)方擬參與競拍

對于這部分銀行股權，湖北能源的股東已在“摩拳擦掌”，表現(xiàn)出明顯的興趣。湖北能源在公告中表示，公司股東湖北宏泰擬參與本次湖北銀行股權掛牌轉讓的公開競拍。如湖北宏泰競得公司擬轉讓的湖北銀行股權，本次交易將構成關聯(lián)交易。因此，本次交易為潛在的關聯(lián)交易。

據(jù)湖北能源定期報告披露，截至2018年6月底，湖北宏泰持有湖北能源27.37%股權，是該公司第一大股東。資料顯示，湖北宏泰是湖北省國有資產監(jiān)督管理委員會全資控股的省級國有資本運營平臺企業(yè)。截至2017年末，該公司已持有9塊金融或類金融牌照。

實際上，湖北宏泰此前不但通過湖北能源間接持股湖北銀行，而且還直接持有相當一部分湖北銀行股權。2017年，湖北宏泰受讓了中國長江三峽集團公司（以下簡稱“三峽集團”）所持的湖北銀行全部股份，成為該行實質第一大股東。

從湖北銀行股權結構看，該行的主要股東多為國資背景。據(jù)湖北能源披露，截至2018年6月末，除湖北能源外，持有湖北銀行5%以上股權的股東還有四家：湖北宏泰（13.50%）、湖北省交通投資集團有限公司（13.40%）、武鋼集團有限公司（6.32%）以及勁牌有限公司（5.06%）。

顯然，湖北宏泰如若從湖北能源手中獲得湖北銀行這部分6.32%的股權，將進一步鞏固大股東地位。

近五年確認投資收益超5億

資料顯示，湖北能源主營能源投資、開發(fā)與管理，從事或投資的主要業(yè)務包括水電、火電、核電、新能源發(fā)電、天然氣輸配、煤炭貿易和金融投資。除湖北銀行外，該公司還投資參股了長江證券、長江財險等金融類企業(yè)。2018年前三季度，該公司實現(xiàn)營業(yè)收入90.40億元，同比增長3.00%；實現(xiàn)歸屬于上市公司股東的凈利潤17.40億元，同比下降14.58%。

記者注意到，湖北能源于2012年末入股湖北銀行后，一度成為并列第一大股東。但而后因湖北銀行增資擴股等原因，湖北能源對該行的直接持股比例不斷下降。

據(jù)公司此前披露，2012年底，在湖北銀行的增發(fā)中，湖北能源投資8.71億元，以2.68元/股的價格認購3.25億股，占該行發(fā)行后總股本的9.9%，與三峽集團、武漢鋼鐵（集團）公司并列成為該行第一大股東。

2017年10月，在湖北銀行實施資本公積轉增股本后，湖北能源持股數(shù)變更為3.575億股。目前，湖北能源持有湖北銀行的數(shù)量仍然是3.575億股，但股權比例已進一步下滑至6.32%。

對此，湖北能源在公告中也提到，若湖北銀行繼續(xù)增資擴股，公司持股比例可能進一步下降。湖北能源稱，按照相關規(guī)定，公司將于2019年1月1日起執(zhí)行新金融工具準則。預計公司對湖北銀行核算方式會相應調整，未來難以持續(xù)按權益法核算確認對湖北銀行的投資收益，將直接影響公司當期利潤。

對于此前投資收益，記者梳理湖北能源此前年報披露數(shù)據(jù)發(fā)現(xiàn)，2013年~2017年各報告期末，該公司在權益法下對湖北銀行確認的投資收益分別為6996萬元、1.30億元、1.02億元、9944萬元、1.21億元，五年合計超過5億元。

對于本次股權轉讓計劃，湖北能源稱，是為了集中優(yōu)勢資源發(fā)展能源主業(yè)、適度控制金融業(yè)務投資規(guī)模，并表示如公司成功轉讓湖北銀行股權，將進一步充實公司現(xiàn)金流，轉讓所得現(xiàn)金可用于主業(yè)項目投資，更充分地發(fā)揮資金效益。

公開資料顯示，湖北銀行由湖北省內的原宜昌市商業(yè)銀行、襄樊市商業(yè)銀行、黃石銀行、荊州市商業(yè)銀行和孝感市商業(yè)銀行5家城市商業(yè)銀行合并重組設立而來，2011年2月27日正式成立，總部設在武漢。

在外界看來，湖北銀行是湖北省最具實力的地方性銀行之一，也經常被上市呼聲所環(huán)繞。其2015年年報顯示，該行已在當年正式啟動上市前期各項工作，將上市提上議事日程。但從后期進展來看，上市一事至今仍無更多公開動作。

據(jù)湖北銀行2018年三季度信息披露報告，2018年1～9月，該行實現(xiàn)凈利潤16.73億元。截至2018年9月末，該行資產總額2382.74億元，負債總額2180.14億元，所有者權益202.60億元，不良貸款率2.39%。