每經(jīng)記者｜袁園    每經(jīng)編輯｜廖丹    

2月11日消息，為促進(jìn)信托業(yè)穩(wěn)健運(yùn)營和高質(zhì)量發(fā)展，更好發(fā)揮基金化解和處置行業(yè)風(fēng)險的積極作用，防范道德風(fēng)險，保護(hù)信托受益人合法權(quán)益，銀保監(jiān)會就《信托業(yè)保障基金和流動性互助基金管理辦法（征求意見稿）》（以下簡稱《征求意見稿》）面向社會公開征求意見。

明確基金定位和使用方式

《征求意見稿》共七章、四十七條，包括總則、基金治理架構(gòu)、基金的籌集和管理、基金的使用、風(fēng)險管控、監(jiān)督管理、附則。

主要修訂內(nèi)容集中在三個方面，一是優(yōu)化基金籌集機(jī)制。根據(jù)基金功能不同，將原認(rèn)購制基金更名為流動性互助基金，同時設(shè)立繳納制信托業(yè)保障基金。在信托行業(yè)轉(zhuǎn)型期，實行保障基金和流動性互助基金并行的籌集機(jī)制，以增強(qiáng)基金損失吸收能力，豐富化險資金來源；待行業(yè)轉(zhuǎn)型和風(fēng)險化解基本完成后，可適時調(diào)整認(rèn)購標(biāo)準(zhǔn)?；谛磐泄撅L(fēng)險狀況實行差異化保障基金繳費標(biāo)準(zhǔn)，信托公司不再按凈資產(chǎn)1%認(rèn)購基金。

例如，《征求意見稿》要求，保障基金由信托公司按照各類信托業(yè)務(wù)收入和固有業(yè)務(wù)收入的一定比例繳納，其費率由基準(zhǔn)費率和風(fēng)險差別費率構(gòu)成?；鶞?zhǔn)費率根據(jù)經(jīng)濟(jì)金融發(fā)展?fàn)顩r和保障基金積累水平確定和調(diào)整，風(fēng)險差別費率根據(jù)信托公司風(fēng)險狀況以及可能給保障基金造成的預(yù)期損失等因素確定和調(diào)整。保障基金繳納具體范圍、費率、頻率的確定和調(diào)整，由國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)商有關(guān)部門批準(zhǔn)同意后執(zhí)行。

其次，明確基金定位和使用方式。流動性互助基金主要發(fā)揮信托業(yè)流動性調(diào)劑功能。在符合條件的前提下，保障基金可以通過階段性持股、設(shè)立過橋機(jī)構(gòu)等方式參與信托公司風(fēng)險處置。兩類基金均不得用于救助被撤銷或破產(chǎn)清算的信托公司。

第三，強(qiáng)化道德風(fēng)險防范。信托公司及其股東應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行恢復(fù)與處置計劃，積極開展自救。信托公司因管理失當(dāng)而承擔(dān)賠償責(zé)任，應(yīng)當(dāng)以資本金為限，且股東和無擔(dān)保債權(quán)人應(yīng)當(dāng)先承擔(dān)損失?；饏⑴c化險，應(yīng)當(dāng)遵循社會公平性原則，避免產(chǎn)生逆向激勵。明確基金使用的禁止性行為，并對相關(guān)責(zé)任人建立追責(zé)問責(zé)機(jī)制。

旨在維護(hù)金融穩(wěn)定

《征求意見稿》提到的追責(zé)問責(zé)機(jī)制并非是空穴來風(fēng)，其在內(nèi)容中明確表示：對于拒絕或故意拖延繳納認(rèn)購基金，違規(guī)運(yùn)用基金或者存在其他違規(guī)情形的信托公司及其責(zé)任人，銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以依照《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》規(guī)定采取相關(guān)監(jiān)管措施。

此外，《征求意見稿》還提出，對于存在挪用、侵占或騙取基金等違法行為的有關(guān)單位及其從業(yè)人員，應(yīng)予以行政處罰的，依照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行行政處罰；涉嫌犯罪的，移送司法機(jī)關(guān)依法追究其刑事責(zé)任。

促使銀保監(jiān)會修訂并形成征求意見稿，跟當(dāng)下金融行業(yè)的發(fā)展息息相關(guān)。2014年，原銀監(jiān)會、財政部聯(lián)合印發(fā)《信托業(yè)保障基金管理辦法》（銀監(jiān)發(fā)〔2014〕50號），信托業(yè)保障基金設(shè)立以來，對于促進(jìn)行業(yè)穩(wěn)定發(fā)展發(fā)揮了積極作用。當(dāng)前，信托行業(yè)運(yùn)行穩(wěn)健，業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型持續(xù)推進(jìn)，總體風(fēng)險完全可控。同時，信托業(yè)保障機(jī)制在實踐中也面臨一些新的問題和挑戰(zhàn)。

為更好發(fā)揮基金化解和處置行業(yè)風(fēng)險的功能，維護(hù)金融穩(wěn)定，促進(jìn)信托業(yè)高質(zhì)量發(fā)展，保護(hù)金融消費者合法權(quán)益，中國銀保監(jiān)會商財政部對《信托業(yè)保障基金管理辦法》（銀監(jiān)發(fā)〔2014〕50號）進(jìn)行修訂，形成了《征求意見稿）》。

《征求意見稿》意見反饋截止時間為2022年3月12日。公眾可通過電子郵件和信函的方式發(fā)送意見。

封面圖片來源：攝圖網(wǎng)-400071459