每經(jīng)編輯｜每經(jīng)記者 趙陽(yáng)戈    

每經(jīng)記者 趙陽(yáng)戈

3月4日，證監(jiān)會(huì)網(wǎng)站再公布了兩起行政處罰，涉及上市公司黑化股份（600179，收盤(pán)價(jià)13.67元）和好當(dāng)家（600467，收盤(pán)價(jià)7.07元）。《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者注意到，黑化股份在實(shí)施重大資產(chǎn)重組事項(xiàng)時(shí)，其中的知情人，卻通過(guò)買(mǎi)賣(mài)公司股票構(gòu)成了內(nèi)幕交易，由此被證監(jiān)會(huì)處罰。至于好當(dāng)家，在其擬發(fā)行公司債券抵押擔(dān)保資產(chǎn)的運(yùn)作中，評(píng)估機(jī)構(gòu)因未勤勉盡責(zé)，導(dǎo)致形成的評(píng)估結(jié)論不合理，評(píng)估報(bào)告存在誤導(dǎo)性陳述和重大遺漏，因此也受到證監(jiān)會(huì)相關(guān)處罰。

內(nèi)幕交易案事涉黑化股份

證監(jiān)會(huì)定性的內(nèi)幕交易案涉及上市公司黑化股份。

據(jù)悉，安盛船務(wù)、安通物流的董事長(zhǎng)郭某澤與華泰聯(lián)合證券有限責(zé)任公司總裁助理付某楠是黑化股份重大資產(chǎn)出售及發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)這一內(nèi)幕信息的知情人，深圳市國(guó)弘資產(chǎn)管理有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)深圳國(guó)弘）董事長(zhǎng)王某（與王靖為堂姐弟關(guān)系）在黑化股份重大資產(chǎn)出售及發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)的預(yù)案中被列為“交易對(duì)方”之一。

王靖在內(nèi)幕信息敏感期內(nèi)使用“何某昔”名下證券賬戶(hù)買(mǎi)入“黑化股份”，成交金額約1530萬(wàn)元，實(shí)際盈利約150萬(wàn)元；王靖使用其本人名下證券賬戶(hù)買(mǎi)入“黑化股份”，成交金額約222萬(wàn)元，實(shí)際盈利約16萬(wàn)元。在王靖開(kāi)始交易“黑化股份”前一日，王靖與深圳國(guó)弘王某、郭某澤、付某楠聯(lián)絡(luò)接觸，且交易“黑化股份”行為明顯異常。王靖的上述交易行為構(gòu)成內(nèi)幕交易，依據(jù)《證券法》第202條的規(guī)定，證監(jiān)會(huì)決定沒(méi)收王靖違法所得166.23萬(wàn)元，并處以違法所得1倍的罰款。

開(kāi)元評(píng)估公司被點(diǎn)名

在另一則中介機(jī)構(gòu)違法違規(guī)案中，好當(dāng)家被波及。

據(jù)悉，開(kāi)元資產(chǎn)評(píng)估有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)開(kāi)元評(píng)估公司）在對(duì)好當(dāng)家擬發(fā)行公司債券抵押擔(dān)保資產(chǎn)進(jìn)行兩次評(píng)估過(guò)程中，因未勤勉盡責(zé)，導(dǎo)致形成的評(píng)估結(jié)論不合理，評(píng)估報(bào)告存在誤導(dǎo)性陳述和重大遺漏。此外，自評(píng)估基準(zhǔn)日至評(píng)估報(bào)告出具日，好當(dāng)家沒(méi)有在蘇山島海域投放海參苗，開(kāi)元評(píng)估公司在進(jìn)行評(píng)估時(shí)，沒(méi)有關(guān)注到該重大期后事項(xiàng)，存在未勤勉盡責(zé)行為，導(dǎo)致出具的評(píng)估報(bào)告存在重大遺漏。開(kāi)元評(píng)估公司未勤勉盡責(zé)行為違反了《證券法》第173條的規(guī)定，構(gòu)成《證券法》第223條所述“證券服務(wù)機(jī)構(gòu)未勤勉盡責(zé)，所制作、出具的文件有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏”的情形。根據(jù)《證券法》第223條的規(guī)定，證監(jiān)會(huì)決定，責(zé)令開(kāi)元評(píng)估公司改正違法行為，沒(méi)收兩次評(píng)估業(yè)務(wù)收入共20萬(wàn)元，并處以業(yè)務(wù)收入2倍罰款。對(duì)兩份評(píng)估報(bào)告簽字注冊(cè)評(píng)估師孟慶民、張革給予警告，并分別處以5萬(wàn)元罰款。

針對(duì)上述案件，證監(jiān)會(huì)表示將持續(xù)對(duì)內(nèi)幕交易及中介機(jī)構(gòu)違法等行為保持高壓態(tài)勢(shì)，保護(hù)投資者合法權(quán)益，維護(hù)公開(kāi)、公平、公正的市場(chǎng)秩序。