每經(jīng)編輯｜每經(jīng)記者 施娜    

每經(jīng)記者 施娜

1月13日，央行發(fā)布《關(guān)于實施支付機構(gòu)客戶備付金集中存管有關(guān)事項的通知》稱，自4月17日起，支付機構(gòu)應(yīng)將客戶備付金按照一定比例交存至指定機構(gòu)專用存款賬戶。首次交存的平均比例為20%左右，央行目標為最終實現(xiàn)全部客戶備付金集中存管。

數(shù)據(jù)顯示，截至2016年第三季度，267家支付機構(gòu)吸收客戶備付金合計超過4600億元。據(jù)悉，目前支付機構(gòu)將客戶備付金以自身名義在多家銀行開立賬戶分散存放，平均每家支付機構(gòu)開立客戶備付金賬戶13個，最多的開立客戶備付金賬戶達70個。

事實上，這不是央行第一次出手管理支付機構(gòu)備付金。

此前2013年6月，央行曾發(fā)布《支付機構(gòu)客戶備付金存管辦法》，明確和細化人民銀行關(guān)于客戶備付金的監(jiān)管要求，對客戶備付金存放、歸集、使用、劃轉(zhuǎn)等存管活動作了嚴格規(guī)定，強化支付機構(gòu)的資金安全保護意識和責任，以及備付金銀行的監(jiān)督責任。

那么，央行為何一再出手？風險事件頻發(fā)或是最重要的根源。

上海暢購風險事件

上海暢購企業(yè)服務(wù)有限公司（以下簡稱暢購公司）于2014年7月獲得《支付業(yè)務(wù)許可證》，獲準在上海、江蘇、浙江等地開展多用途預(yù)付卡發(fā)行和受理業(yè)務(wù)以及在全國范圍內(nèi)開展互聯(lián)網(wǎng)支付業(yè)務(wù)。2014年11月18日，上?？偛繉迟徆緦嵤┩粨魴z查，發(fā)現(xiàn)其通過虛構(gòu)商戶交易、串戶記賬、虛列開支、將備付金用于日常開支及股東分紅等方式主觀惡意挪用備付金。自2014年12月10日起，受個別商戶散布的信息影響，寧波地區(qū)首先出現(xiàn)持卡人同時消費的現(xiàn)象，并逐漸擴散至上海等地區(qū)。由于暢購公司備付金嚴重不足且資金籌措不力，暢購卡遭商戶大面積停止受理，造成資金風險敞口達7.8億元，涉及持卡人5.14萬人，客戶權(quán)益受到嚴重侵害，引發(fā)了群體事件，破壞了社會穩(wěn)定。中國人民銀行第一時間著手開展相關(guān)調(diào)查，并根據(jù)國務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)批示，會同上海市政府相關(guān)部門和司法機關(guān)制定了《上海暢購企業(yè)服務(wù)有限公司風險處置應(yīng)急預(yù)案》，穩(wěn)妥組織開展集中兌換工作。2014年11月28日，公安部門正式立案偵查。2016年1月5日，中國人民銀行依法注銷暢購公司《支付業(yè)務(wù)許可證》。

廣東益民風險事件

廣東益民旅游休閑服務(wù)有限公司（以下簡稱益民公司）于2011年12月獲得《支付業(yè)務(wù)許可證》，獲準在廣東省開展多用途預(yù)付卡發(fā)行和受理業(yè)務(wù)。此后，益民公司借用多用途預(yù)付卡名義，違規(guī)推出“加油金”業(yè)務(wù)，產(chǎn)品累計銷售金額達22.2億元，但銷售資金并未存入客戶備付金賬戶。2014年9月，益民公司董事長陳澤良突然去世，“加油金”業(yè)務(wù)隨之停止，然而益民公司已將客戶備付金挪作他用，導(dǎo)致備付金賬戶余額嚴重不足，造成資金風險敞口達6億元，引發(fā)兌付風險和群眾到廣東省、廣州市政府相關(guān)部門上訪。2014年10月，廣州市公安局以涉嫌非法吸收公眾存款罪對益民公司立案偵查，并刑事拘留其個別高管。2015年10月8日，中國人民銀行依法注銷益民公司《支付業(yè)務(wù)許可證》。2016年3月，益民公司“加油金”案司法判決生效，鄒煉等人非法集資罪名成立，益民公司風險事件處置進入清償債權(quán)債務(wù)階段。

浙江易士風險事件

浙江易士企業(yè)管理服務(wù)有限公司（以下簡稱易士公司）于2011年12月獲得《支付業(yè)務(wù)許可證》，獲準在浙江省開展多用途預(yù)付卡發(fā)行和受理業(yè)務(wù)。2014年8月，杭州中心支行在對該公司現(xiàn)場執(zhí)法檢查時，發(fā)現(xiàn)該公司挪用5420.38萬元客戶備付金，并存在偽造變造交易和財務(wù)資料、超范圍經(jīng)營支付業(yè)務(wù)等多項重大違規(guī)行為。中國人民銀行杭州中心支行在第一時間督促易士公司盡快從外部籌措資金，以保障易士卡的正常使用。然而，至2015年上半年，易士公司已停止營業(yè)，公司民間借貸等各類債務(wù)高達1.4億元，嚴重資不抵債。損害了持卡人權(quán)益，破壞了社會穩(wěn)定。為切實保障消費者權(quán)益、維護社會穩(wěn)定，中國人民銀行杭州中心支行推動杭州市政府牽頭對此事件進行了處置，協(xié)調(diào)相關(guān)機構(gòu)按照商業(yè)化原則收購持卡人和商戶債權(quán)。同時，人民銀行總行于2015年8月24日依法注銷了易士公司的《支付業(yè)務(wù)許可證》，公安機關(guān)以挪用資金罪對易士公司負責人立案偵查，檢察院已于2016年10月提起公訴。

同時，《每日經(jīng)濟新聞》記者從權(quán)威機構(gòu)了解到，央行曾于2015年對非銀行支付機構(gòu)客戶備付金管理進行專項檢查。西安銀信商通電子支付有限公司、安易聯(lián)融電子商務(wù)有限公司、湖南星廣傳媒有限公司、廣西支付通商務(wù)服務(wù)有限公司等四家支付機構(gòu)存在挪用、占用備付金情況，涉及資金總額達2.5億元，備付金缺口1.46億元左右。

相關(guān)人士表示，該次檢查暴露了支付機構(gòu)備付金管理方面的諸多問題。主要有四大問題：

一、備付金存管銀行賬戶開立和管理不規(guī)范。主要表現(xiàn)為：一是備付金存管賬戶和收付賬戶的賬戶名稱、開立數(shù)量等不規(guī)范；二是備付金協(xié)議內(nèi)容不完善，缺少損失責任承擔等重要條款；三是選擇未備案的銀行機構(gòu)開展備付金存管業(yè)務(wù)；四是備付金賬戶的開立、變更和撤銷未及時向人民銀行報備。      

二、備付金賬戶使用不合規(guī)。主要表現(xiàn)為：一是使用一般存款賬戶存放備付金；二是備付金存管賬戶、收付賬戶和匯繳賬戶使用不規(guī)范，如使用收付賬戶辦理跨行支取、匯繳賬戶日終未全額劃轉(zhuǎn)至存管賬戶或收付賬戶等。

三、未建立有效的備付金核對校驗機制。個別支付機構(gòu)和備付金存管銀行核對校驗機制仍未建立；部分支付機構(gòu)和備付金存管銀行未完成業(yè)務(wù)系統(tǒng)改造，無法實現(xiàn)系統(tǒng)自動核對校驗。

四、挪用、占用備付金。部分支付機構(gòu)通過以下手段刻意挪用、占用備付金：賒銷預(yù)付卡、將結(jié)算資金劃轉(zhuǎn)至特約商戶以外的其他機構(gòu)、長期占用售卡資金不入賬、長期占用商戶結(jié)算資金不劃轉(zhuǎn)、直接向自有資金賬戶及關(guān)聯(lián)方賬戶劃轉(zhuǎn)客戶備付金等。