每經(jīng)記者｜王琳 張虹蕾    每經(jīng)編輯｜文多    

自2015年起，*ST華業(yè)(600240,SH)開(kāi)始收購(gòu)幾家三甲醫(yī)院的應(yīng)收賬款，轉(zhuǎn)讓方為李仕林旗下多家公司。

這一業(yè)務(wù)去年9月開(kāi)始爆雷，作為底層資產(chǎn)方的這些三甲醫(yī)院否認(rèn)了應(yīng)收賬款的存在，而李仕林及其控制的恒韻醫(yī)藥則被控導(dǎo)演了這出“百億詐騙案”。

但事實(shí)上，*ST華業(yè)本身在這場(chǎng)騙局中的表現(xiàn)，同樣有些讓人疑惑之處。7月3日，上交所下發(fā)對(duì)公司部分責(zé)任人予以紀(jì)律處分的“意向書(shū)”，其中提到：公司（即*ST華業(yè)）實(shí)控人嚴(yán)重違反誠(chéng)信義務(wù)，董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員未能做到勤勉盡責(zé)，造成公司重大財(cái)產(chǎn)損失。

*ST華業(yè)的實(shí)控人即周文煥（ZHOU WEN HUAN，澳大利亞國(guó)籍），他善于隱身于職業(yè)經(jīng)理人背后，網(wǎng)絡(luò)上能找到的相關(guān)信息十分有限，甚至于一張照片都難尋?！睹咳战?jīng)濟(jì)新聞》記者調(diào)查發(fā)現(xiàn)，周文煥在整個(gè)應(yīng)收債權(quán)詐騙案中扮演的角色有些蹊蹺之處。

首先，他與應(yīng)收債權(quán)業(yè)務(wù)的交易對(duì)象之間，存在諸多交集；其次，周文煥選擇了在*ST華業(yè)應(yīng)收債權(quán)“爆雷”之際出走海外，而與之伴隨的還有一連串國(guó)內(nèi)資產(chǎn)的騰挪。

制圖：帥靈茜

周文煥與應(yīng)收債權(quán)交易對(duì)象是否存關(guān)系？

*ST華業(yè)應(yīng)收債權(quán)詐騙案事發(fā)至今，諸多疑惑仍待解釋。例如，為何詐騙行為存在多年，上市公司卻始終未發(fā)覺(jué)？而在記者近日的調(diào)查中，關(guān)于此事的更多待解疑問(wèn)，也隨之而來(lái)。

首先是，周文煥與*ST華業(yè)應(yīng)收債權(quán)的交易對(duì)象存在交集。

這次交易發(fā)生在2015年，*ST華業(yè)的全資子公司在1月、4月、6月和7月，分四次以23.42億元收購(gòu)了重慶慈恩持有的幾家三甲醫(yī)院的應(yīng)收債權(quán)，此事在7月統(tǒng)一披露，前3次收購(gòu)時(shí)未進(jìn)行臨時(shí)信披。從時(shí)間表上看，*ST華業(yè)披露擬收購(gòu)李仕林實(shí)控的捷爾醫(yī)療，也在這一年的1月。

而當(dāng)時(shí)的轉(zhuǎn)讓方重慶慈恩，如今看來(lái)，身上的疑問(wèn)也不少。

第一，它與李仕林有無(wú)關(guān)系？重慶慈恩工商注冊(cè)的地址（重慶市九龍坡區(qū)科園二路137號(hào)6層2-5號(hào)），與李仕林實(shí)控的溢成醫(yī)療的工商注冊(cè)地址（重慶市九龍坡區(qū)科園二路137號(hào)6層2-6號(hào)）僅一墻之隔，兩家公司的工商注冊(cè)電話也一樣。

第二，重慶慈恩背后的股東和周文煥有所交集。

重慶慈恩成立于2014年，公司原股東為劉玲等兩人，分別持股51%和49%，經(jīng)歷一番轉(zhuǎn)手后，2014年12月11日，重慶慈恩的49%股權(quán)被以0元的價(jià)格轉(zhuǎn)讓給陳杰川。2014年12月16日，通過(guò)增加注冊(cè)資本（認(rèn)繳出資），陳杰川的持股比例上升至60%。

這位陳杰川是什么來(lái)頭呢？其住址顯示為廣東深圳，啟信寶將這位重慶慈恩的“陳杰川”與寶圣貿(mào)易的法定代表人、執(zhí)行董事“陳杰川”歸結(jié)為同一人。

寶圣貿(mào)易工商注冊(cè)的電話和郵箱，則與一家叫長(zhǎng)晟隆投資的公司一樣。

*ST華業(yè)與長(zhǎng)晟隆的關(guān)系則有公開(kāi)信息可查。

*ST華業(yè)2015年12月4日披露，上市公司擬以約6億元的價(jià)格將凱喜雅公司100%股權(quán)轉(zhuǎn)讓給長(zhǎng)晟隆投資。這起股權(quán)轉(zhuǎn)讓隨后引發(fā)了云居置業(yè)對(duì)*ST華業(yè)和長(zhǎng)晟隆投資的訴訟，而該訴訟案件在2017年5月的判決文書(shū)中顯示：2016年5月9日長(zhǎng)晟隆公司（即長(zhǎng)晟隆投資）出具《對(duì)外投資情況介紹》載明截止該日其對(duì)外投資僅有凱喜雅公司一家，我單位（即長(zhǎng)晟隆投資）與華業(yè)公司（即*ST華業(yè)）為一致行動(dòng)人（長(zhǎng)晟隆投資在庭上對(duì)此進(jìn)行了反駁，但未納入法院認(rèn)定事實(shí)中）。

*ST華業(yè)應(yīng)收債權(quán)詐騙案件全面爆發(fā)之后，長(zhǎng)晟隆投資在2018年12月開(kāi)始進(jìn)入了清算階段，并在2019年1月30日被注銷。

陳杰川與周文煥的交集還存在于另一個(gè)層面。

深圳鵬基鑫業(yè)2008年成立時(shí)，就有一位股東為“陳杰川”，啟信寶將其與重慶慈恩股東陳杰川列為同一人。當(dāng)年，深圳鵬基鑫業(yè)還有另一名股東叫做陳育偉。啟信寶將這位陳育偉與中恒泰小貸董事陳育偉列為同一人，而中恒泰小貸的股東中，就有*ST華業(yè)的控股股東華業(yè)發(fā)展，而周文煥一直是華業(yè)發(fā)展的實(shí)控人。

雖然交集頗多，不過(guò)上述信息并不能直接證明周文煥與陳杰川在交易前就認(rèn)識(shí)。*ST華業(yè)在回復(fù)《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者的采訪時(shí)則表示，公司對(duì)此信息并不知曉。

*ST華業(yè)在今年5月27日回復(fù)上交所的問(wèn)詢時(shí)則表示，周文煥及其控制的企業(yè)沒(méi)有參與應(yīng)收賬款投資業(yè)務(wù)，除李仕林控制的恒韻醫(yī)藥向周文煥控制的西藏恒久借款外，沒(méi)有其他利益安排。

違約爆發(fā)后，多項(xiàng)資產(chǎn)被裝進(jìn)“前任二股東”口袋

第二個(gè)蹊蹺之處是：周文煥在出走海外時(shí)，進(jìn)行的資產(chǎn)騰挪。

2018年9月20日，*ST華業(yè)在回復(fù)2018年半年報(bào)事后審核問(wèn)詢函時(shí)稱，公司債權(quán)投資業(yè)務(wù)不存在逾期未回款情形，未發(fā)現(xiàn)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。但是*ST華業(yè)在6天以后的9月26日再次主動(dòng)發(fā)布公告稱，已存在3筆應(yīng)收賬款逾期未回款情況，到期日分別為2018年7月26日、8月23日和9月20日，也就是說(shuō)，披露時(shí)間距其違約發(fā)生時(shí)間整整晚了2個(gè)月。而恰好也在發(fā)布公告的9月26日這一天，周文煥出走海外，并在監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求其回國(guó)履職后仍拒不回國(guó)配合調(diào)查。

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者注意到，在出走海外的同時(shí)，周文煥還在進(jìn)行著旗下資產(chǎn)的騰挪，這其中扮演重要角色的公司叫深圳象往。

就在周文煥出走海外的2018年9月26日當(dāng)天或前后，周文煥實(shí)際控制的至少4家企業(yè)被轉(zhuǎn)讓、或一度被轉(zhuǎn)讓給深圳象往。

這4家公司中，第一家是金寶礦業(yè)。在2018年9月25日，周文煥實(shí)際控制的PROVANTAGE HOLDINGS，將其持有的華業(yè)金寶礦業(yè)100%股權(quán)轉(zhuǎn)讓給了金鐵士金服，后者在2018年9月28日又將華業(yè)金寶礦業(yè)100%股權(quán)轉(zhuǎn)讓給了深圳象往；與此同時(shí)，法定代表人、董事長(zhǎng)也從“ZHOU WEN HUAN”變?yōu)槔子蕾F。

以粵華恒威為例，去年底公司內(nèi)部發(fā)生股權(quán)變更等多項(xiàng)變化。圖片來(lái)源：?jiǎn)⑿艑毥貓D

第二家是粵華恒威。2018年9月26日，盛華業(yè)置業(yè)和深圳格調(diào)裝飾分別將持有的粵華恒威95%和5%的股份轉(zhuǎn)讓給了京城一品紅木和雷海軍，9月28日，粵華恒威100%股權(quán)又被轉(zhuǎn)讓給了深圳象往。*ST華業(yè)2017年審計(jì)報(bào)告顯示，粵華恒威是周文煥實(shí)際控制的華業(yè)發(fā)展的控股子公司。同樣的，2018年12月3日，粵華恒威的法定代表人、董事長(zhǎng)、總經(jīng)理統(tǒng)統(tǒng)從“ZHOU WEN HUAN”變成了雷永貴。

第三家是盛世嘉信息。2018年9月26日，PROVANTAGE HOLDINGS將其持有的盛世嘉信息100%股權(quán)轉(zhuǎn)讓給了京城一品紅木和雷海軍，董事長(zhǎng)也從“ZHOU WEN HUAN”變成了雷永貴。9月28日，盛世嘉信息100%股權(quán)同樣又被轉(zhuǎn)讓給了深圳象往。不過(guò)，與前面幾家公司不同的是，深圳象往在2019年1月3日又將盛世嘉信息100%股權(quán)轉(zhuǎn)讓給了雷永貴和雷晶晶。

第四家是華業(yè)物業(yè)。2018年10月8日，PROVANTAGE HOLDINGS LIMITED的全資子公司華楚信息將其持有的華業(yè)物業(yè)100%股權(quán)轉(zhuǎn)讓給了中城恒盛商貿(mào)和雷海軍，中間又一輪轉(zhuǎn)讓后，截至目前，華業(yè)物業(yè)100%股權(quán)在深圳象往名下。

金寶礦業(yè)、粵華恒威、盛世嘉信息、華業(yè)物業(yè)旗下，總共擁有35家子公司、1家分公司、13個(gè)地產(chǎn)項(xiàng)目管理處、7家停車場(chǎng)。

但深圳象往并不是關(guān)鍵，它的唯一股東正是華保宏實(shí)業(yè)——*ST華業(yè)曾經(jīng)的二股東。

2003年11月3日、2004年4月29日，華業(yè)發(fā)展和華保宏實(shí)業(yè)先后成為仕奇實(shí)業(yè)（即*ST華業(yè)前身）的第一二大股東。當(dāng)年華保宏實(shí)業(yè)的股東為自然人常青和鄭曉帆。不過(guò)，華保宏實(shí)業(yè)在2016年8月將其所持的*ST華業(yè)15.33%的股份轉(zhuǎn)讓給李仕林旗下3家企業(yè)時(shí)，其股東已變?yōu)榱讼愀燮髽I(yè)天雅投資有限公司（以下簡(jiǎn)稱天雅投資）。

華業(yè)發(fā)展和華保宏實(shí)業(yè)的關(guān)系當(dāng)年也曾引得媒體好奇。二者在入主仕奇實(shí)業(yè)之時(shí)，由于公司的注冊(cè)地址位于同一棟樓上下層，且華保宏實(shí)業(yè)董事常青和鄭曉明的名字曾出現(xiàn)在華業(yè)發(fā)展的工商登記資料上，因此兩家公司當(dāng)時(shí)被《新快報(bào)》等媒體質(zhì)疑關(guān)系并不簡(jiǎn)單。

啟信寶顯示，周文煥甚至曾在2003年7月21日之前擔(dān)任過(guò)華保宏實(shí)業(yè)的法定代表人和董事長(zhǎng)。

7月11日，記者前往華業(yè)資本北京辦公樓，公司運(yùn)營(yíng)正常。

圖片來(lái)源：每經(jīng)記者 張虹蕾 攝

周文煥身在海外 國(guó)內(nèi)資產(chǎn)仍在騰挪

周文煥對(duì)于資產(chǎn)的騰挪，上面提到的僅是一部分，還有一些發(fā)生在周文煥出走海外以后。

按照*ST華業(yè)與李仕林在2015年約定的承諾，2018年6月26日，*ST華業(yè)披露收購(gòu)意向書(shū)，收購(gòu)李仕林實(shí)際控制的恒韻醫(yī)藥、重慶鑫靈、自豪時(shí)代、華應(yīng)醫(yī)藥及重慶新宸100%股權(quán)。

隨后，在2018年7月31日，重慶鑫靈和重慶新宸兩家標(biāo)的公司100%股權(quán)被質(zhì)押給西藏恒久（周文煥實(shí)際控制）；2018年8月1日，李仕林再將間接持有的華應(yīng)醫(yī)藥70%股權(quán)，以及間接持有的自豪時(shí)代70%股權(quán)質(zhì)押給了西藏恒久。

說(shuō)的是收購(gòu)，李仕林為什么卻要將其旗下公司股權(quán)質(zhì)押給西藏恒久？

具體原因不得而知，但我們知道的是，*ST華業(yè)在今年5月27日回復(fù)上交所的問(wèn)詢時(shí)表示：周文煥實(shí)際控制的西藏恒久，與李仕林控制的企業(yè)存在民間借貸關(guān)系，截至目前，恒韻醫(yī)藥等企業(yè)尚欠西藏恒久60億元借款本金及相應(yīng)的利息未償還。

然而，隨著*ST華業(yè)應(yīng)收債權(quán)欺詐案件的爆發(fā)，上述收購(gòu)計(jì)劃未再有后續(xù)動(dòng)作，但周文煥似乎加緊“收割”了上述擬交易標(biāo)的。

啟信寶顯示，重慶新宸的股東已在今年1月29日由陶容、白全智，變更為了長(zhǎng)直信息。今年2月21日，鑫意瓏醫(yī)療持有的自豪時(shí)代70%股權(quán)同樣被轉(zhuǎn)讓給了長(zhǎng)直信息。

這家長(zhǎng)直信息，注冊(cè)日期是周文煥出國(guó)后的第三天，股東為黃航和蔡惠麗，這兩人都疑似與周文煥存在關(guān)系。周文煥實(shí)際控制的華業(yè)發(fā)展的董事、監(jiān)事就叫做蔡惠麗、黃航，而啟信寶將她們分別歸結(jié)為同一人。

奇怪的是，工商信息顯示，成立后不到一年的長(zhǎng)直信息，目前又已成立清算組。

為了解周文煥與陳杰川等人的歷史關(guān)系，7月11日，《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者也曾前往*ST華業(yè)的辦公樓（位于北京市朝陽(yáng)區(qū)東四環(huán)中路39號(hào)華業(yè)國(guó)際中心A座16層）。進(jìn)入*ST華業(yè)的大門(mén)后，可以看到墻上掛有一塊展示牌，展現(xiàn)了*ST華業(yè)一路以來(lái)的發(fā)展歷程。在記者探訪的過(guò)程中，人員進(jìn)進(jìn)出出的辦公區(qū)域內(nèi)并未見(jiàn)明顯異常，工作人員也向記者表示，目前公司運(yùn)營(yíng)正常。

而在7月12日回復(fù)《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者的采訪函時(shí)，*ST華業(yè)一再?gòu)?qiáng)調(diào)其在應(yīng)收債權(quán)詐騙案中為受害者角色。

 

文中公司全稱備注：

重慶恒韻醫(yī)藥有限公司——恒韻醫(yī)藥

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武漢凱喜雅飛翔房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司——凱喜雅公司

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深圳市鵬基鑫業(yè)科技有限公司——深圳鵬基鑫業(yè)

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